信用证作为国际贸易中的常见的结算工具,在此次疫情中备受外贸人的关注。

接下来就从几个点为你揭开信用证的神秘面纱,让你对信用证于一定或更系统的了解。

文有点长,请耐心阅读。

01

信用证产生的必然性和必要性

很多人都说,信用证这么复杂,这么难,干嘛还要用信用证啊,简简单单的多好,那么通过此部分让你了解信用证的必要性!

国际贸易里面原本只有两个主体,那就是买和卖。

买方和卖方有着长期的斗争,价格,付款方式,船期等等,其他的都容易达成共识,唯独付款方式比较困难,卖家希望先收钱,后给货,这样自己的风险就是零。

但是对于买家,他很难接受这种方式,因为这样自己一方面承担了所有的风险,另一方面,自己的资金流动将面临着极大的问题。买家更喜欢先收货后给钱。

双方乍一接触,相互的信任感为零,如何放心把自己的身家性命交给对方呢?

于是这个时候就需要有一个第三方。

这个第三方要让双方都信服,他的信誉要极好,且以后也不会为了一点点利益而放弃原则。

银行,最佳选择!众所周知,银行的生命是信誉!

于是银行作为交易的第三方出现了。

一方面,银行向卖方承诺,我已经收取了买方的货款或者其他类型的质押,我向你保证,我会在你发货提交相关证明文件证明你发货。

且这些文件表面看起来真实,不相互矛盾的情况下,付给你货款,然后再把货权给买家,绝对不会私自放单,让你收不到钱;

另一方面,银行向买方承诺,我已经收了你的钱或者质押,我一定会认真的核实,保证对方“表面上”看来已经发货(提单正本)。

而且发货跟要求一致,单据也不相互矛盾,我代表你掌握了货权,只要把钱给卖家,我保证你能提到货。

皆大欢喜!有银行作保,双方可以大胆的交易。

这种模式其实你几乎天天接触,支付宝,绝大多人都用过,应该很清楚了解他的运行机制!不做赘述!

02

信用证跟合同的关系

一句话,合同是根本,信用证是一种付款方式!这是从整个贸易上来看。

在局部,在双方都同意的情况下,信用证是独立于合同的。

银行并不关注你的合同是如何的,银行也会尽量阻止,开证人把合同做为交单单据进行交单议付!

我们上面提到“在双方都同意的情况下”,意思是信用证虽然独立于合同。

但是不是凭空猜想,一般来说是将合同和其他事先约定的东西写进去,虽然是独立于合同,但是不得不说是对合同的延伸!

具体通过一些案例来说双方的关系:

合同与信用证的关系(后续更新)

合同签订CIF,信用证没要保单,引来的问题!(后续更新)

03

开立信用证时银行对申请人的要求

我们是从出口商的角度来讨论这个问题,很多人害怕,开信用证是不是凭空开出来的,万一单证相符,买家不付款怎么办,通过这一部分让你打消顾虑!

要知道,信用证的第一付款人是银行,只要单证相符,银行必须给钱,所以银行为了保证自己的权益,现在开证的时候基本上要求客户这样:

1.全额缴纳货款

这种是一般第一次开立,或者信誉没有记录甚至不良,银行会要求开证人缴纳全款,到时候单证相符,保证有款可以付出

2.部分货款作为保证金

这种事面对信誉稍好,有业务往来,甚至在本行就有大量的资金流动的客户,这种客户需要长期从此行办理业务,稍微一点保证金足以保证到时候有款可付。

3.授信

例如国内会要求有贷款卡,这是最高级的客户,有极高的信誉,有很强的实力,这种客户你就更不需要担心了。

从上可以看出,信用证的机制还是比较完善的,只要你保证单证相符,基本上可以确定能拿到货款的。

04

信用证付款的条件

 

表面真实:表面看来单据不是伪造的,这个伪造单据不是没有过先例,坑苦了银行。

 

单证相符:做的各类单据跟信用证严格相符

 

单单相符:单据与单据间要相符,例如,重量,这个单据是100kg,其他的相同项目就不能变成100kg以外的。

 

跟惯例相符:具体说来就是UCP600,ISBP681,以及国际商会的相关指导性文件。

不悖常理:这个比较有意思,一般认为银行不会因为这个提出拒付,但是有个例子,净重26公斤,毛重25公斤,这样的滑稽单据,银行也不会放过的。不能有悖常理!

05

信用证的运行机制或者叫做运行规则

想了半天想起来了这么个名字,实际上就是信用证这个付款方式能够运行的体系,或者叫做保证信用证能够起到它所具备作用的条件。

很多人都说,信用证复杂啊,麻烦啊,看着就头疼。

咱就是做进出口的,这点英语不是小菜一碟啊,无非就是小写变成了大写,多了几句银行的套话,多了几个缩写而已,细心一点,咱都没问题,坐上三两个信用证,好好总结一下你也能成为高手!

信用证的运行最新规则就是UCP600,然后配套以ISBP681加上国际商会的相关指导性文件,答疑性文件,案例性文件。

信用证开立时,一般会注明按照UCP最新版本开立。

这就意味着这份信用证受到UCP600的约束,意味着受益人得到了UCP的保障,只要相符交单就可以拿到付款。

估计很多人从网上看到一些文章,说这个银行耍赖,那个银行赖账,就被吓破了胆。

实际上每年的信用证不计其数,顺利的都不出来说,不顺利的就那么几个,你就不敢做了,前段时间马士基的船爆了,是不是你不敢租船订舱了?

06

信用证的简易流程

流程是这样的,你在跟客户谈判的时候呢,对方会提出一个付款方式。

例如说:你说前tt,他说其他的,采取一个折中,对双方都有利的就是lc

这个就会写到合同里面,合同里面最好也写好合同几天之内lc必须要开立出来,防止对方延迟或者故意拖延!

你可以选择对方开立信用证后下单生产,这样客户会比较急于开立给你 。

信用证是对方找一个银行开立,开出来之后,会通过通知行给你。

而通知行是你提供的,最好找一个信用证操作经验丰富的银行作为通知行。

这样他还可以为你预审一下,遇到问题还能帮你提供一下建议!

同时呢,对方会给你一个草稿,是扫描的或者传真给你,你就先开始审核信用证了,如何审证,以后再慢慢说!

发现问题,或者是硬性错误或者其他的错误,或者一些有问题的条款,要及时通知客户去修改,客户会跟你协商哪些改哪些不需要改,看你们双方的协商了。

几天之后,你的通知行会通知你,信用证到了,你可以去领了,拿着公章,带着钱,通知收费的,领出来。

如果同时修改件也到了,会一块给你,上面会标着第一次修改,第二次修改(如果有修改的话)

你拿回去还要审,有错误还要改,改了再通知,再去拿!

拿到信用证就可以做单子了,如何做单,慢慢讲以后,有两个单子,保单和提单,你没法做,等着保险公司和船公司开给你。

一切顺利,做好单子,船开了以后拿到提单和保单,检查一遍,在信用证规定的时间内。

交给银行,通知行会为你预审,然后给你交单,你等着收钱就是了!当然是单单相符单证相符的情况下!

06

如何审核信用证以及如何相符交单

个部分是最为关键的部分,这个部分也是实践操作性最强的部分,直接关系到后期的收汇,希望大家在这个方面多下功夫。

很多人说严格相符交单真的很难,但是我却不这么认为,从2008年到今年操作过或者经手过的信用证总计120多个(文章写于2009年,这个数字需要更新,加个0问题不大)。

来自于韩国,日本,印尼,泰国,孟加拉,尼日利亚,印度,巴基斯坦,美国等。

只一票出现了不符点,而且还是因为开证行挑刺,保险单里的投保人,shandong写成了shangdong!

如何做呢,我的技巧:

1.  熟悉并且熟练运用ucp600和isbp681(现在已经是ISBP745,这两个文件在网上有大量的链接),尤其是英文版。

很多不符点就是因为对惯例的不熟悉,因此要做好信用证,请先了解这两个文件,甚至有些背下来也是必要的。

2.  审证三字诀:比,问,算

比:即拿信用证给你已经签订的相关协议,双方事先谈好的细节进行比较,是否有大的出入,如价格,交货期,装运港等等,这些都是实现谈定的细节,能否接受,一比便知!

问:就是询问各方能够做到信用证所规定的,实现未谈及的要点。

如信用证要求提供某种材料,这种材料由某一个具体的部门盖章才生效,我们就需要马上联系,看能否做到。

这样自己要做的事情问自己能否做到,其他的部门或者相关机构要做的问他们,一问便知。

例如,软条款,一般会规定某个材料需要开证人签字才能生效,这个时候我们就要问自己,开证人一定会签字吗?万一开证人不签字呢?你就知道该怎么做了。软条款网上罗列了很多,大家可以自己去百度。

算:有些事先没有谈定的要求,可能会产生额外的成本。

能不能做到我们已经询问,还有询问多少钱,核算增加了多少成本,确保执行起来不会给企业造成损失;

经过三番考量,应该能够完全确保信用证的可执行性

3.    细心,再细心

很多错误都是来自于不细心,照抄都能抄错,如何能够做好信用证呢。

我拿到信用证一般如此操作:往往要求制单员,把一些信息都敲下来,打到word文档里面。

如信用证号,开证行名称地址,货描等等信息,进行严格审核,确保录入内容跟信用证完全一致,一个标点符号都不会有差别。

然后做单时,绝对不允许打字录入,一定要复制粘贴。这样单单绝对一致;由于之前步骤的审核,单证也就会完全一致!

4. 有一些功夫用在审单制单以外:

找一家有实力有影响的大型银行作为通知行或者单据处理行,并且搞好关系。很多小企业,不太敢找一些大银行作为通知行或者单据处理行,因为觉得自己是小公司,大银行不会理会或者好好服务。

其实不然,现在银行为了扩大业务,还是很愿意跟企业合作,不论是大企业还是小企业,都能收到同样的处理费用,如果跟这些企业还没有业务关系,又等于增加了一些客户,为以后开展业务提供了便利,何乐而不为啊?

找大银行作为通知行或者处理行目的如下:

(1)  可以通过这些银行了解倒开证行的声誉,实力,甚至还有可能以前做过此行开出的信用证,对其审单风格有所掌握。

(2)  通过他们进行初审,作为一个企业,业务量再大,也不如银行接触广,他们一年处理数百张信用证,几乎所有的问题都遇到过,找他们进行初审,他们能够清楚的找出不符点和隐含风险点,就行更正!

(3) 有一条经验,即使所选银行不是指定银行,甚至不是通知行,只让他们就行交单,由他们交单到开证行,开证行审单往往会更为严谨,拒付也会更加慎重,甚至一些小细节会息事宁人,以免落下口实,引起寄单行不满,影响自己的业务开展。中国人喜欢找关系,自己能办的事,也要交给一个与办事者同等身份的人来接洽,往往容易很多,就是这个道理!

以上是我的经验,至少对于我来说,是非常的好用!

07

如果开证行拒付怎么办?

这个话题不应该是我们讨论的话题,因为如果你找到指定银行,他们会指示你如何去做,但是做一些了解还是必要的!

拒付,很简单的一个词,拒付信用证的款项,因为不是“相符交单”

拒付了也不必惊慌,完全按照ucp600和isbp来进行处理,要相信这些国际惯例,否则就别做信用证了!

被拒付咋办,分以下几步走:

1.看时间

寄单之后,不管是你寄的还是银行帮你寄的,你都要要过来快递的单号,关注着投递的进程。

一定要掌握开征行是哪一天签收,从这天的第二天开始五个银行工作日。

如果拒付时间在这个时间之内,我们进行下一步,如果不是,银行没有权利拒付,只能付款!拒付无效!

2. 看拒付的swift电文

拒付的电文必须包括三个要素:

一是明确的表示拒付;

二是列明凭依拒付的所有不符点:

注意不是所有的不符点,是凭依拒付的所有不符点。

如像是装效期过(late shipment and presetation)这样的实质性不符点,一个就够了。

三必须表明处理方式;

四种之中必选一种:见UCP600 16 c(II)条

以上要素,缺一不可,否则就是不合格的拒付通知书,开证行必须付款。注意,银行只能提一次拒付的不符点,不能说该不符点被驳回了,再提其他的不符点拒付!

3.上述步骤走完了,就只能进行下一步了。

现在银行的业务水平很高,上述两种低级错误很少犯了,但是不代表没有,看看还是必要的!

接下来我们要看不符点了,不符点有两种,第一种属于实质性的,如装效期过(late shipment and presetation),这个是不能更改的,唯一的办法就是希望客户接受不符点,扣点钱,否则就只能被拒付了。

第二种属于可更改的,如商业发票某个地方填错,忘记填写CIF或者FOB,或者忘记提交哪一种单据,这类属于可以修改的。

如果时间足够充足,也就说在交单期内,能改就改,等待客户接受的话,可能会出问题,曾经出现过客户一直不表态,一直拖到交单期最后一天,突然表示拒付,出口商只能被拒付,最后只得给客户降价!

08

银行倒闭怎么办

银行,很少会倒闭,但是如果真倒闭了呢?

 

这是个问题,银行可是第一付款人啊,倒闭了就没人付款了啊。

对吗,表面上看起来很对啊,实际上呢?

我们又回到了合同跟信用证的关系上了。

合同是根本,信用证只是付款方式。

就如同,我们到北京是目的,我们可以走水路,走空运,走火车,走卡车,走牛车,再没有,你爬过去总行吧?

信用证开证行倒闭了,这种付款方式行不通了,我们可以跟客户商量,更换付款方式

曾经听说过一种说法,说是某些国家开了信用证就不需要更换付款方式,由于银行倒闭的太少,没有碰到过,也就没有验证。

为了预防这一惨案发生,我们还可以对信用证进行保兑。

邀请一家有实力的银行进行保兑,保兑行,保兑行跟开证行都负有不可推卸的第一付款人的责任,估计又有人问,万一保兑行也倒闭了呢?

那么我说,你别做外贸了,你去买彩票吧!